Freedom Holding Corp. объявляет о завершении внешней проверки по обвинениям, содержащимся в отчете о коротких сделках

Алматы, Казахстан и Нью-Йорк — (BUSINESS WIRE) — Freedom Holding Corp. (NASDAQ: FRHC) объявил о завершении внешней проверки, проведенной по заказу независимых членов ее совета директоров. Внешняя проверка касалась широкомасштабных утверждений, сделанных в отношении компании и ее бизнеса в материале от 15 августа 2023 года, опубликованном Hindenburg Research («Отчет Гинденбурга»), активистской фирмой, занимающейся короткими продажами и раскрывшей наличие короткой позиции по акциям Freedom Holding Corp. Компания считает обвинения «Отчета Гинденбурга» необоснованными, а независимые директора полностью доверяют компании и ее бизнес-модели, однако независимые члены совета директоров холдинга решили, что в интересах компании и ее акционеров будет проведена внешняя проверка обвинений, изложенных в «Отчете Гинденбурга».

Независимые члены совета директоров привлекли юридическую фирму Morgan, Lewis & Bockius LLP и судебно-бухгалтерскую фирму Forensic Risk Alliance для проведения внешней проверки и подготовки отчета о ее результатах. Проверка проводилась в течение примерно четырех месяцев и включала в себя анализ документов и данных, посещение Казахстана и Кипра, оценки данных и тестирование, а также дистанционные и очные интервью со многими руководителями и сотрудниками компании и персоналом некоторых внешних консультантов и контрагентов. Проверка была сосредоточена на основных операционных дочерних компаниях холдинга, в отношении которых были выдвинуты обвинения, а также на аффилированной компании Freedom Securities Trading, Inc. (FST Belize). Оценить некоторые обвинения, содержащиеся в «Отчете Гинденбурга», не представлялось возможным, поскольку они не были датированы, аргументированы или не содержали подробностей.

В целом внешняя проверка показала, что утверждения, содержащиеся в «Отчете Гинденбурга», не учитывают важные факты и не подкреплены доказательствами. В частности, в ходе внешнего обзора были сделаны следующие выводы:

• Развитие компании в последние годы был обусловлено в основном органическим ростом (включая увеличение числа клиентов и объема проводимых ими торгов), приобретениями, а также прибылью и доходами от торговли ценными бумагами, как описано в отчетах компании, поданных в Комиссию по ценным бумагам и биржам США (SEC), и как указано в аудированной финансовой отчетности Freedom Holding Corp. Рост не был результатом манипулятивных или иных незаконных или ненадлежащих методов ведения бизнеса.
• В компании действуют надежные глобальные и местные процедуры, средства контроля и политики по борьбе с санкциями и отмыванием денег (AML), которые реализуются через ее бизнес и персонал, отвечающий за соблюдение нормативных требований.
• Не было выявлено никаких доказательств уклонения от санкций или работы с олигархами, находящимися под санкциями.
• Хотя некоторые неамериканские дочерние компании из состава Freedom Holding Corp. имели дело с определенными банками и лицами, находящимися под санкциями, о чем холдинг публично сообщил, эти сделки не были связаны с какими-либо существенными нарушениями санкций США, ЕС, Великобритании или других стран.
• Не было выявлено доказательств пополнения клиентских счетов криптовалютами или физическими денежными средствами, за исключением денежных вкладов, сделанных существующими клиентами в розничном банковском отделении АО «Банк Фридом Финанс Казахстан» при условии проведения стандартных проверок на предмет ПОД/ФТ.
• Не было выявлено никаких доказательств того, что холдинг участвовал в манипулировании в отношении своих собственных акций или облигаций Казахстанского фонда устойчивого развития.
• Облигации Казахстанского фонда устойчивого развития с фиксированным купоном в настоящее время имеют отрицательный перенос, как утверждается, но они являются частью преднамеренной и законной торговой стратегии, которая, как ожидается, будет прибыльной в результате будущих изменений процентных ставок.
• Холдинг придерживается политики, процедур и контроля в отношении деловых операций между своим кипрским филиалом Freedom Finance Europe Limited и FST Belize, в том числе в отношении соблюдения требований по борьбе с отмыванием денег и соблюдения санкций.
• Не было выявлено никаких доказательств, подтверждающих утверждения «Отчета Гинденбурга» о том, что компания якобы заключала сделки с FST Belize с целью получения «фальшивых» или завышенных доходов.
• Бывшие российские дочерние компании холдинга были проданы в рамках действительной сделки купли-продажи, и нет никаких доказательств, подтверждающих сохранение контроля холдинга или его генерального директора Тимура Турлова над российскими компаниями после продажи.
• Клиенты брокерской компании не были обязаны приобретать акции компании для того, чтобы получить их распределение в рамках IPO в США или участвовать в программе приобретения акций в рамках IPO в США на вторичном рынке по цене размещения или близкой к ней.

Freedom Holding Corp.  согласился с результатами внешних проверок и приветствует, в частности, вывод о том, что в холдинге действуют надежные глобальные и локальные процедуры, контроль и политика в отношении санкций и ПОД. В рамках своей приверженности эффективному управлению и соблюдению требований Freedom Holding Corp.  попросила группу внешней оценки рекомендовать любые улучшения, которые могут быть внесены в такие процедуры, контроль и политику на основе проведенного анализа. В ответ на это и в связи с предоставлением своих выводов группа внешней оценки рекомендовала внести некоторые дополнительные усовершенствования, и совет директоров Freedom Holding Corp. принял эти рекомендации. Высшее руководство холдинга, включая вице-президента по соответствию, уже приступило к их реализации.

Годовой отчет Freedom Holding Corp. по форме 10-K за финансовый год, закончившийся 31 марта 2023 года, включающий аудированную финансовую отчетность, а также другие отчеты и документы, поданные в SEC, доступны на ее сайте.